Comment gérer sa trésorerie ?

Votre flux de trésorerie correspond à la totalité de vos liquidités disponibles en espèces ou en banque. Le contrôle des flux de trésorerie permet au gestionnaire d’avoir un bon contrôle sur ses capacités de paiement et de bien gérer son entreprise au quotidien.

En fait, même lorsqu’une entreprise est en croissance, il n’est pas rare qu’elle éprouve de graves problèmes de trésorerie en attendant d’être payée par ses clients ou même de déposer son bilan parce qu’elle manque d’argent.

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Dans la perspective d’aider les dirigeants d’entreprise à conserver leur visibilité sur leur gestion financière, votre comptable en ligne SBA Compta présente 10 éléments essentiels pour une bonne gestion de trésorerie .

1. Objectifs de la gestion de trésorerie

La gestion de trésorerie vise à avoir une bonne visibilité sur vos dépenses et vos ressources, à anticiper les éventuels dérapages et à assurer la solvabilité à court et moyen terme de l’entreprise.

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Bonne gestion de trésorerie permet :

• Assurer la liquidité de l’entreprise, en utilisant des outils de prévision appropriés,
• Mesurer les besoins de financement de l’entreprise au cours de l’année à venir,
• Surveiller l’évolution de l’activité et le besoin de fonds roulants , mois par mois, afin de faire face à toute détérioration, et y remédier en lançant des plans de mesures correctives,
• Négocier les lignes de crédit correspondantes dans de bonnes conditions,
• Fournir un financement adéquat pour ses investissements sans recourir excessivement aux ressources financières opérationnelles.

2. État de la situation de votre stratégie actuelle

À l’heure actuelle, de nombreuses PME TPE sont peu ou mal orientées sur leurs flux de trésorerie. Les entrepreneurs n’ont pas toujours le temps, le savoir-faire ou les moyens de recruter ces compétences en interne :

• De nombreux entrepreneurs maîtrisent peu ou pas les règles de base de la gestion de la trésorerie ,
• Beaucoup de cadres n’ont pas le temps de mettre à jour leur plan de flux de trésorerie projeté,
• Et ils ne comparent pas leurs projections financières avec les résultats réels de l’année en cours.
• D’ autre part, les offres qui peuvent être trouvées sur le marché sont souvent mal adaptées ou coûteuses.

Avant d’évaluer votre performance, en connaissant vos marges ou votre seuil de rentabilité, pour les petites et moyennes entreprises, une saine gestion financière repose sur : votre cash flow et votre cash flow.

Une bonne gestion signifie avant tout maintenir l’équilibre avec une vision claire de sa situation.

3. Causes probables de dégradation de la trésorerie

Dans la pratique, la baisse des flux de trésorerie d’une entreprise résulte généralement d’une combinaison de plusieurs facteurs :

• Développement des affaires très rapide :
  • Effet : une forte augmentation des ventes,
  • Par conséquent, une augmentation proportionnelle du besoin de fonds de roulement (BFR), tandis que les lignes de crédit ne sont pas toujours facilement réglables,
  • Les ressources sont donc insuffisantes pour financer l’opération,
  • Solution : augmenter le capital permanent ou anticiper le financement des banques.

• Obstacles imprévus :
  • Exemple : détérioration des délais de paiement des clients, ou augmentation soudaine des stocks,
  • En conséquence, le BFR croît plus vite que les ventes,
  • Solution : faire des ajustements, financer le client ou l’inventaire.
• Une capacité d’autofinancement en surchauffe :
  • L’ entreprise autofinance trop d’investissements proportionnellement à sa rentabilité,
  • En conséquence, le fonds de roulement reste insuffisant,
  • Solution : recourir à une augmentation de capital ou à un prêt bancaire.
• Perte de rentabilité
  • Effet : accumulation des pertes et diminution des capitaux propres,
  • Résultat : détérioration du travail capital,
  • Solution : reconstituer le capital à l’aide d’une augmentation de capital.

4. Construisez vos prévisions de trésorerie

Le plan de flux de trésorerie projeté se développe en fonction de son horizon court, moyen ou long terme.

• À court terme, il devrait donner une image claire des délais de paiement,
• À moyen et à long terme, il aide à minimiser le coût du financement, à mieux communiquer avec les investisseurs et à ajuster le niveau d’investissement.

Dans la pratique, il existe deux types de relevés de caisse  :

• Le budget annuel en espèces :
  • Il est développé en même temps que votre budget estimatif.
  • Il prévoit l’évolution des flux de trésorerie pour l’année suivante, mois après mois : il rassemble toutes les entrées de trésorerie (prévisions de ventes, nouveaux financements) et sorties (investissements, achats, frais généraux) que vous attendez au cours de la prochaine année fiscale année.
  • Il est construit à la fin de l’exercice comptable, sur la base d’autres budgets déjà mis en œuvre.
  • Chez SBA Compta , votre Coach établit votre budget au début de l’exercice. Ce budget est intégré à notre plateforme. Ensuite, notre algorithme calcule, au fur et à mesure de vos ventes et achats, si vos objectifs sont atteints ou non.
• Le plan de flux de trésorerie projeté :
  • Il s’agit d’un tableau actualisé au fur et à mesure que l’année progresse, sur une base mensuelle ou hebdomadaire,
  • Permet à l’entreprise d’ajuster sa disponibilité en fonction des délais prévus
  • Vous permet d’évaluer et de résumer les besoins de financement potentiels

En utilisant un plan de flux de trésorerie projeté sous forme de tableau ou de graphique, vous planifiez vos dates d’échéance de paiement et vous assurez que vous êtes en mesure de respecter vos engagements financiers.

Pour gérer efficacement votre entreprise, vous devrez mettre à jour vos prévisions de tableaux et un suivi régulier.

5. Surveiller les flux de trésorerie sur une base quotidienne

Pour assurer l’équilibre financier de votre entreprise, la chose la plus efficace est de surveiller tous les décaissements et reçus au quotidien, et en particulier :

• Votre argent engagé,
• Vos clients actuels,
• Délais de vos fournisseurs.

Pour cela, vous avez le choix :

• Soit maintenir vous-même une table de gestion des flux sur une feuille de calcul classique,
• Soit utiliser un logiciel de gestion de trésorerie en ligne,
• Ou optez pour un fournisseur de gestion en ligne qui sera en mesure de vous fournir ces chiffres clés dans un package plus large, adapté à tous vos besoins.

Chez SBA Compta , nous mettons notre savoir-faire technologique au service de nos clients grâce à notre solution Cash Control™.

• Efficacité  : collecte quotidienne des factures et banque
• Simplicité flux  : une numérisation ou une photo suffit, zéro manipulation — zéro entrée — zéro affectation !
• Sécurité  : toutes les informations sont sécurisées via une boîte de données (coffre-fort électronique)
• Le résultat est qu’il est agrégé sur notre plateforme propriétaire DataBoost™ en temps réel et rendu en tant qu’indicateurs de gestion clés sur Smartphone et Android à tout moment !

En conséquence, vous pouvez suivre les écarts budgétaires à tout moment et mettre en œuvre les contre-mesures nécessaires.

Une bonne gestion est avant tout une histoire de visibilité et d’anticipation.

6. Systématisez vos flux de trésorerie

Les outils informatiques sont essentiels à la gestion des flux de trésorerie dans une entreprise.

Sur le marché, les logiciels sont relativement faciles à utiliser, tels que :

• Logiciel de communication bancaire , permettant le rapatriement automatique et détaillé des flux bancaires, l’envoi de virements et récupération des relevés de compte.
• Logiciel de gestion de trésorerie pour prendre des décisions d’équilibrage, d’investissement, d’autorisation de découvert ou de négociation de crédit.

Le coût de mise en œuvre de ces progiciels peut être relativement élevé, en fonction du nombre d’utilisateurs, des options choisies et de la méthode de tarification.

Pour systématiser votre contrôle de flux, vous pouvez également utiliser une solution de comptabilité et de gestion en ligne.

Chez SBA Compta , nous collectons quotidiennement vos flux bancaires, devis et factures, afin de vous offrir une solution clé en main vous permettant de :

• Obtenez des informations fiables sur l’eau
• Contrôlez vos PME en toute sérénité
• Économisez du temps et de l’argent

SBA Compta vous permet de suivre vos flux de trésorerie d’une manière simple et lisible, où que vous soyez ! Vous disposez d’une bonne visibilité et d’informations fiables sur vos engagements financiers en temps réel.

Vous savez que vos paiements sont dus, qu’il s’agisse de créances ou de paiements impayés auprès de vos fournisseurs. Vous pouvez :

• Anticiper le financement nécessaire,
• Pour faire le stimulus nécessaire,
• Négocier des délais supplémentaires.

7. Rechercher des sources de financement appropriées

Pour gérer les flux de trésorerie de ses PME, la recherche de financement reste un problème récurrent. Il existe différentes solutions :

• Crédit bancaire
• Leasing
• Leasing
• Prêt participatif
• Crowdfunding
• Crowdlending
• Fonds d’investissement
• Institutions publiques…

8. Optimiser la station client

En France, le délai moyen de paiement des factures est de 35 jours. Il est intéressant de noter que l’élément client pèse en moyenne près de 30% des actifs du bilan.

Objectif 1 : réduire le délai entre la commande réelle du client et la réception du paiement. Risque client la gestion, l’une des principales sources de problèmes de gestion de la trésorerie pour les petites et moyennes entreprises, constitue donc un défi majeur.

D’ autre part, la situation économique tendue accroît les retards et le risque de paiements impayés.

Pour minimiser ce risque, vous pouvez mener une enquête sur la solvabilité de vos clients avant d’établir une relation d’affaires :

• Consulter les bases de données, comme le Registre du commerce ou les organismes d’information commerciale
• Analyse de la santé financière de l’entreprise : bilans, garanties…

9. Passer par une solution de récupération

Le recouvrement est un processus qu’un créancier exécute pour obtenir de son débiteur la dette d’argent qu’il a contractée envers le créancier.

En France, une entreprise sur trois se trouve dans un état de difficultés économiques dues au retard de paiement.

Vous pouvez passer par des solutions :

• En interne, en automatisant les rappels, en effectuant le suivi des paiements impayés et appliquer des paiements
• Extérieurement via une entreprise spécialisée, ce qui entraînera :
  • Protection contre les paiements impayés et indemnisation en cas de problème
  • La réduction de la gestion administrative du poste client
  • Coût parfois plus élevé que prévu
  • Relations avec vos clients susceptibles de se détériorer sérieusement.

10. Négociez les conditions de paiement avec vos fournisseurs

comptes créditeurs constituent une forme importante de dette. Une stratégie de gestion de trésorerie Les axée sur l’augmentation des délais de paiement de vos fournisseurs contribue à réduire vos besoins en fonds de roulement (WFR).

Veuillez noter toutefois qu’en France, les délais de paiement des factures intersociétés sont réglementés par la loi : maximum 60 jours nets à compter de la date d’émission de la facture.

Pensez-y parce que vous êtes condamné à une amende si vous l’envahissez.

Pour être aidés par des professionnels

Avec un 100% , SBA Compta propose une gamme de services comptables de haute qualité :

• Votre tableau de bord avec vos statistiques clés
• Vos factures fiscales, bulletins de paie, déclarations légales, sociales, TVA
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